11/09/2025 - Squirrel Media SA: Presentación Resultados 1S 2025

[X]

‌1 1 S E P T I E M B R E 2 0 2 5

Resultados 1er Semestre 2025



NOTA LEGAL

Este documento se proporciona únicamente con fines informativos y no constituye, ni debe interpretarse como, una oferta de venta o permuta o adquisición, o una invitación a ofertas de compra de valores emitidos por cualquiera de las empresas mencionadas.

Cualquier decisión de comprar o invertir en valores en relación con una emisión específica debe tomarse única y exclusivamente sobre la base de la información contenida en el prospecto correspondiente presentado por la compañía en relación con dicha emisión específica. Nadie que tenga conocimiento de la información contenida en este informe debe considerarla como definitiva, ya que está sujeta a posibles cambios y modificaciones.

SQUIRREL advierte que esta presentación contiene declaraciones prospectivas que incluyen aquellas relacionadas con nuestro futuro desarrollo comercial y desempeño económico. Si bien estas declaraciones representan nuestro juicio y expectativas futuras con respecto al desarrollo de nuestro negocio, una serie de riesgos, incertidumbres y otros factores importantes podrían causar que los desarrollos y resultados reales difieran materialmente de nuestras expectativas. Estos factores incluyen, entre otros, tendencias generales del mercado, macroeconómicas, gubernamentales y regulatorias; cambios en las tasas de interés y condiciones del mercado y cualquier otra circunstancia que pudiera afectar adversamente las declaraciones adjuntas.

El contenido de esta declaración deberá ser tenido en cuenta por las personas o entidades que deban tomar decisiones o elaborar o difundir opiniones sobre valores

emitidos por SQUIRREL y, en particular, por los analistas que manejen este documento.

Este documento puede contener información resumida, pro-forma o no auditada, y se invita a sus destinatarios a consultar la documentación e información pública depositada por SQUIRREL ante los organismos de supervisión de los mercados de valores, en particular, los folletos e información periódica depositados en la Bolsa de Valores de España.

2

La presentación no está dirigida a ninguna persona en ninguna jurisdicción donde (por razón de la nacionalidad, residencia u otro motivo de esa persona) esté prohibida la publicación o disponibilidad de la presentación. Las personas respecto de las cuales resulten de aplicación dichas prohibiciones no deberán acceder a la presentación. Sin limitar la generalidad de lo anterior, la presentación no está dirigida ni debe ser accedida por personas ubicadas en los Estados Unidos, Australia, Canadá o Japón o cualquier otra jurisdicción donde sería ilegal hacerlo ("Jurisdicción restringida").



La presentación está destinada únicamente a inversores profesionales y comerciales. Este documento ha sido redactado en español y, en caso de discrepancia con la versión inglesa, prevalecerá la versión española.

INDICE

I

Resumen Ejecutivo 1S 2025

III

II Evolución por División Ingresos y EBITDA por División

V

IV Resultados 1S 2025 Balance de Situación

3

VIII

VII

VI Deuda Financiera Neta Perspectivas 2025 Anexo



RESUMEN EJECUTIVO 1S 2025

01

FUERTE CRECIMIENTO DE INGRESOS Y EBITDA -

En el 1S 2025 los ingresos de Squirrel alcanzaron los €98m, lo que representa un +69% interanual, (impulsado por la división Media, que casi cuadruplicó su facturación), mientras que el EBITDA se situó en €13,7m, lo que representa un +11% interanual.

02

RENTABILIDAD INFLUIDA POR LA EXCELENTE CONTRIBUCIÓN DE MEDIA -

El margen EBITDA fue del 14%, consecuencia de la brillante contribución de Media (de menor rentabilidad estructural) y de la coyuntural inferior aportación de Network, motivada por la inversión en el lanzamiento del exitoso canal nacional de televisión Squirrel (el 7 de enero), canal que en el mes de junio ya alcanzó resultados mensuales positivos.

03

SOSTENIDA SOLIDEZ FINANCIERA -

Deuda Financiera Neta de €43,6m (+€1,3m con respecto a diciembre 2024), con ratio de apalancamiento DFN/EBITDA estable en 2,1x. En su revisión de junio 2025, EthiFinance ratificó la calificación de Investment Grade BBB- y mejoró la perspectiva de Neutral a Positiva.

4

AVANZANDO CON PASO FIRME

€98m

Ingresos

1S 2025

€14m

EBITDA

1S 2025

14%

Margen EBITDA 1S 2025

€7,4m

Resultado Consolidado 1S 2025

€238m

Activos Totales Junio 2025

€75m

Fondos Propios Junio 2025

Ratio

2,1x

DFN/EBITDA

L12M

Rating

BBB-

Perspectiva +

(EthiFinance)

5



MEDIA: CRECIMIENTO Y ESCALA

  • A pesar del estable contexto del mercado publicitario, los ingresos de la división se cuadruplicaron en la primera mitad de 2025 debido al importante crecimiento orgánico (+14%) y a la integración de IKI.

  • €30m de incremento en facturación anual neta estimada.

  • Fuerte crecimiento de inversión publicitaria esperado para el segundo semestre en la actual cartera de clientes y altas expectativas de adquisición de nuevos clientes relevantes.

  • En conclusión, perspectivas positivas para el segundo semestre de 2025 tanto en facturación como en rentabilidad.

    6

CONTENIDO: ESTABLE EVOLUCION

  • Continua la tendencia de recuperación de recaudación de taquilla en el 1S 2025

    (España +13% hasta €196m, Italia: +3% hasta €242m, Portugal +21% hasta €35m), pero con cifras aún inferiores a las de 1S 2019 (España -25%, Italia -22%, Portugal -2% en términos interanuales).

  • En España los ingresos de taquilla de Squirrel crecieron un 11% en 1S 2025 respecto a mismo periodo de 2024, a pesar de que se estrenaron 3 películas menos (4 vs 7 en 1S 2024).

  • 6 estrenos en agenda para el segundo semestre de 2025:

    • 29 Agosto - Last Breath

    • 19 Septiembre - Las Delicias Del Jardín

    • 3 Octubre - Parecido a un Asesinato

    • 31 Octubre - Stitch Head

    • 22 Noviembre - Drácula

    • 26 Diciembre - Good Fortune

      7

  • Perspectivas positivas para el segundo semestre de 2025 tanto en facturación como en rentabilidad.

    • 2025 mantiene la tendencia: consumo de TV a la baja y canales temáticos TDT al alza.

    • Desde que el 7 de enero Squirrel comenzó su emisión el canal supera consistentemente la cuota de pantalla de Disney Channel

      (a pesar del cambio habido tanto en contenido como en target de audiencia). La cuota de pantalla de Squirrel TV esta siendo prácticamente el doble de la que anticipaban todas las consultoras especializadas.

    • Squirrel consolida su posición con una cuota de pantalla creciente y un modelo de negocio eficiente basado en contenido propio, lo que anticipa una clara mejora de rentabilidad en los próximos trimestres.

    • Net TV renovó sus dos canales de televisión nacionales (licencia TDT) hasta 2040.

NETWORK: NAVEGANDO EL CAMBIO

CUOTA DE PANTALLA

Disney Channel - Canal Squirrel TV(1)

Canal Squirrel - Agosto 2025

Canal Squirrel - Promedio Feb-Jul 2025

Disney Channel - Promedio 2024

Disney Channel - Promedio 2023

1,02%

0,85%

0,73%

0,71%



CUOTA PANTALLA - INGRESOS CANAL SQUIRREL

1.000.000 €

1,0% 0,9% 0,9% 0,9% 0,9% 0,9%

0,5%

0,5%

500.000 €

0,0%

0 €

Ene 25 Feb 25 Mar 25 Abr 25 May 25 Jun 25



8

(1) Fuente: Kantar (Squirrel TV inició la emisión en el canal previamente ocupado por Disney Channel el 7 de enero de 2025)

TMT: FUTURO PROMETEDOR

  • En fase de apertura de nuevos mercados en el norte de Africa en asociación con TDA (Télédiffusion d'Algerie).

  • Creciente demanda de necesidades de cobertura de canales temáticos en América y Australia.

  • Consolidando relación con clientes institucionales del Norte de Africa y Europa del Este

    en servicios de integración de sistemas y soluciones llave en mano para distribución de video.

  • La implementación de un plan de optimización de recursos en los centros de Milán y Roma junto con la integración de Pretopay, debe reflejarse en una sustancial mejora del volumen de negoio y del margen de EBITDA en la división.

9

INGRESOS Y EBITDA POR DIVISION

(€m)

1S 2024

%

1S 2025

%

Variación

INGRESOS DE EXPLOTACIÓN

57,86

100,0%

97,83

100,0%

69,1%

Media

16,65

28,8%

67,45

69,0%

305%

Contenidos

21,78

37,6%

17,18

17,6%

-21,1%

Network

15,07

26,0%

9,74

10,0%

-35,3%

Servicios TMT

4,37

7,5%

3,45

3,5%

-21,0%

EBITDA

12,39

21,4%

13,70

14,0%

10,6%

Media

1,24

7,5%

6,55

9,7%

427%

Contenidos

9,54

43,8%

9,41

54,8%

-1,4%

Network

3,37

22,4%

0,44

4,5%

-87,1%

Servicios TMT

-0,52

-11,9%

-0,67

-19,4%

29,0%

Estructura

-1,24

-2,02

63,1%

10

(€m)

1S 2024

%

1S 2025

%

Variación

INGRESOS DE EXPLOTACIÓN

57,79

100,0%

97,83

100,0%

69,3% 1. ELEVADO CRECIMIENTO DE

Coste de ventas

-35,87

-62,1%

-70,43

-72,0%

INGRESOS POR LA

96,4% INTEGRACION DE GRUPO IKI

Gastos de personal

-5,29

-9,2%

-8,72

-8,9%

64,9%

Otros gastos / Ingresos de explotación

-4,25

-7,4%

-4,98

-5,1%

17,2% 2. AUMENTO DE COSTES DE

RDO BRUTO EXPLOTACION - EBITDA

12,39

21,4%

13,70

14,0%

10,6% EXPLOTACION POR

Consumo de derechos audiovisuales

-3,58

-6,2%

-3,99

-4,1%

INTEGRACION DE IKI Y

11,4% SISTEMAS PARA CAPTURA DE

Amortización de inmovilizado

-0,34

-0,6%

-0,86

-0,9%

155,1% SINERGIAS DE INTEGRACION

Deterioro y Otros Ingresos / Gastos

0,19

0,3%

0,07

0,1%

-64,5%

RDO NETO EXPLOTACION - EBIT

8,66

15,0%

8,93

9,1%

3,1% 3. AUMENTO DE COSTES

Resultado financiero

-0,60

-1,0%

-1,59

-1,6%

164,6% FINANCIEROS POR AUMENTO

DEL VOLUMEN PROMEDIO DE

RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS

8,06

13,9%

7,33

7,5%

-9,0% DEUDA FINANCIERA NETA

Impuesto sociedades

0,00

0,0%

0,02

0,0%

-

RESULTADO CONSOLIDADO

8,06

13,9%

7,35

7,5%

-8,7% 4. PARTICIPACION MINORITARIA

Intereses minoritarios

0,78

1,3%

1,41

1,4%

81,3% CRECIENTE POR INTEGRACION

DE IKI

RESULTADO NETO ATRIBUIBLE

7,28

12,6%

5,95

6,1%

-18,3%

RESULTADOS 1S 2025

1

2

3

4

EBITDA (€m)

Ingresos (€m)

1S 2022 1S 2023 1S 2024 1S 2025

0

0

2

37,1

50,4

20

6

4

57,9

40

60 8

10

97,8

7,4

80

12

10,1

14

12,4

100

16

13,7

120



(€m)

SOSTENIDO CRECIMIENTO SEMESTRAL

TACC

1S2022-1S2025

INGRESOS

38%

TACC

1S2022 - 1S2025

EBITDA

23%

12

FORTALEZA FINANCIERA PARA SEGUIR CRECIENDO

BALANCE DE SITUACIÓN

(€m)

DIC-2023

JUNIO-2024

DIC-2024

JUNIO-2025

ACTIVO TOTAL

173,6

165,5

210,7

238,4

Activo No Corriente

123,1

121,2

156,6

159,3

Activo Corriente

50,5

44,3

54,1

79,1

FONDOS PROPIOS Y PASIVO

173,6

165,5

210,7

238,4

Patrimonio Neto

65,3

71,4

72,2

74,8

Pasivo No Corriente

34,2

32,0

53,7

62,8

del que Deuda Financiera

20,8

19,9

38,5

45,9

Pasivo Corriente

74,1

62,1

84,8

100,8

del que Deuda Financiera

17,9

15,5

13,5

9,9

Deuda Financiera Neta

24,0

31,2

42,4

43,7

Capex

20,8

5,0

25,0

1,6

13

ENDEUDAMIENTO FINANCIERO

VARIACION DE DEUDA FINANCIERA NETA (€m)

21,6

31,3

-21,1

19,4

6,4 43,7

-13,9

DFN Jun-2024 Capex L12M EBITDA L12M Var. Circulante (1) Integración activos Fin + Imp L12M DFN Jun 2025

14

(1): Variación de Fondo de Maniobra No Financiero (FMNF = Existencias + Deudores Comerciales - Acreedores Comerciales)

CRECIMIENTO CON DISCIPLINA FINANCIERA



50

45

40 2,07x

35

(€m)

30 28,5

25

1,02x 1,09x

24,0

1,29x

31,3

24,3

2,14x 2,07x

43,7

42,4

3,0x

2,5x

2,0x

1,5x

20

15 13,8

10

5

0

23,0

22,5 22,0

19,8

21,1

1,0x

0,5x

0,0x

Dic-2022 Jun-2023 Dic-2023 Jun-2024 Dic-2024 Jun-2025

15

Deuda Financiera Neta (€m) EBITDA L12M (€m) DFN/EBITDA(1) L12M

(1): El Programa MARF de Squirrel tiene establecido un covenant financiero de DFN/EBITDA<3,0x y (No distribución de dividendos si ratio <2,5x)

I

II

III

IV

16



SEGUNDO SEMESTRE 2025: MAS ESCALA, MAS RENTABILIDAD

Ingresos de €98m en 1S 2025, en línea con el plan de negocio y en la senda para conseguir el objetivo del año, y previsión de alcanzar €150m en 2S 2025, gracias a la estacionalidad del segundo semestre, la consolidación de NF Media, Matpro, Pretopay… y nuevo contrato de RBE.

  • En la división Media, se espera un significativo mayor crecimiento respecto al primer semestre, derivado de la mayor inversión publicitaria de nuestra actual cartera de clientes, por la firma de nuevos contratos y por la aportación de los nuevos activos ya integrados y referidos anteriormente.

  • En la división de Contenido se anticipa un segundo semestre mucho mejor que el de 2024 (EBITDA 2S 2024: €2,7m).

  • La división Network se beneficiará de la buena evolución de la audiencia del canal nacional de televisión Squirrel, lo que se traducirá en mayores ingresos y rentabilidad.

  • La división de TMT aumentará considerablemente su volumen de actividad orgánica e inorgánica (por la integración de Pretopay) lo que se reflejará en buenas cifras de negocio y rentabilidad (EBITDA positivo).

La compañía prevé, a final de año, un apalancamiento financiero 2025 (DFN/EBITDA) significativamente inferior al actual y al de cierre del 2024 (2,1x).

El equipo gestor de Squirrel está trabajando actualmente en nuevas operaciones de integración de activos que, en su caso, se ejecutarían mediante pago en acciones de Squirrel a una valoración mínima de €3,20 por título.

CRECIENDO HACIA LOS OBJETIVOS ANUALES

300

36-40 40

250

200

(€m)

150

100

50

0

13,8

79

24,3

22,5 22,0

137

108 129

19,8

143

21,1

183

35

250-270 30

25

20

15

10

5

0

Dic-2022 Junio-2023 Dic-2023 Junio-2024 Dic-2024 Junio-2025 Guía 2025

17

Ingresos(1) L12M (€m) EBITDA(1) L12M (€m)



(1): Datos financieros relativos a los Ultimos 12 Meses

‌Anexo



INVESTMENT CASE

1

UN MODELO DE NEGOCIO PERFECTAMENTE INTEGRADO Y DIVERSIFICADO -

Squirrel es una compañía tecnológica de entretenimiento, integrada en cuatro divisiones que operan en

modelo "flywheel", impulsando crecimiento y capturando sinergias de ingresos y costes.

3

SOLIDA EJECUCIÓN FINANCIERA -

Squirrel acumula años de altas tasas de crecimiento rentable en los que ha mantenido una disciplina financiera estricta reflejada en ratios de apalancamiento que han otorgado al equipo gestor la flexibilidad necesaria para aprovechar oportunidades de inversión y crecimiento generadoras de valor añadido.

ELEVADA VISIBILIDAD Y CAPACIDAD DE CRECIMIENTO A LARGO PLAZO -

El posicionamiento de Squirrel en sectores de alto crecimiento, unido a la política de integración de

2 compañías independientes de alto valor y sólidos márgenes EBITDA, ofrece un gran visibilidad y soporte

para poder anticipar crecimientos sostenidos y rentables en el largo plazo.

TOTAL ALINEACION DE INTERESES -

4 La alineación de intereses de accionistas y gestores de Squirrel es absoluta, ya que los mayores accionistas son sus principales gestores. Esta alineación se ve reflejada y reforzada en una política de no

distribución de dividendos y reinversión de beneficios, que impulsa el crecimiento a largo plazo.

18

HITOS CORPORATIVOS DE 2025

7-enero Squirrel lanza en España un nuevo canal de televisión TDT en abierto.

  1. febrero Acuerdo para la adquisición de NF Media y Matpro.

  2. febrero Adquisición de Pretopay y otras sociedades de tecnología y gestión de creadores de contenido.

    25-marzo Acuerdo para adquisición del 25% restante de Ganga mediante pago en acciones a 3,20 Euros/acción.

  3. marzo Conversión en capital de deuda de IKI y Comercial TV a una conversión de 3,20 Euros/ acción.

3-abril Presentación en Bolsa de Madrid y comunicación de objetivos financieros para 2025 y 2026.

19-junio EthiFinance confirma rating BBB- y mejora la perspectiva desde Neutral a Positiva.

23-junio Net TV renueva su licencia TDT hasta 2040.

19

23-junio Aprobación JGA de la ampliación de capital por conversión de deudas y adquisición Ganga.

21-agosto

5-septiembre

Formalización de adquisición Pretopay y otras sociedades con pago en acciones a 3,20 Euros/acción. Firma de contrato con RBE, fuente adicional de crecimiento orgánico para la división Media.

AGENDA CORPORATIVA

EVENTO

FECHA

ESTADO

JUNTA GENERAL EXTRAORDINARIA

24 septiembre 2025

Confirmado

CONFERENCIA S&M CAPS (París)

1 octubre 2025

Confirmado

FORO LATIBEX

18-19 noviembre 2025

Preliminar

PRESENTACION RESULTADOS 2025

26 febrero 2026

Preliminar

20

BALANCE DE SITUACION

22

(€m)

Junio 2024

%

Junio 2025

%

Variación

ACTIVO NO CORRIENTE

121,20

73,2%

159,30

66,8%

31,4%

Inmovilizado material

3,11

1,9%

3,28

1,4%

5,5%

Fondo de Comercio

11,55

7,0%

31,07

13,0%

169,1%

Otros activos intangibles

88,55

53,5%

103,93

43,6%

17,4%

Activos financieros no corrientes

11,12

6,7%

12,30

5,2%

10,6%

Activos por impuesto diferido

6,87

4,2%

8,72

3,7%

26,9%

ACTIVO CORRIENTE

44,31

26,8%

79,06

33,2%

78,4%

Existencias

1,20

0,7%

3,62

1,5%

201,0%

Deudores

34,40

20,8%

59,03

24,8%

71,6%

Otros activos financieros corrientes

2,05

1,2%

2,28

1,0%

10,9%

Otros activos corrientes

2,47

1,5%

1,93

0,8%

-21,9%

Efectivo y equivalentes

4,19

2,5%

12,20

5,1%

191,4%

TOTAL ACTIVO

165,51

100,0%

238,36

100,0%

44,0%

PATRIMONIO NETO

71,39

43,1%

74,84

31,4%

4,8%

Capital y reservas

56,26

34,0%

59,17

24,8%

5,2%

Resultado de la dominante

7,30

4,4%

5,95

2,5%

-18,5%

Intereses minoritarios

7,83

4,7%

9,72

4,1%

24,1%

PASIVOS NO CORRIENTES

32,01

19,3%

62,76

26,3%

96,1%

Provisiones a largo plazo

3,37

2,0%

3,54

1,5%

5,0%

Deudas con entidades de crédito a L/P

14,85

9,0%

40,78

17,1%

174,6%

Obligaciones y otros valores negociables

5,10

3,1%

5,10

2,1%

0,0%

Deudas con empresas del grupo

0,04

0,0%

0,07

0,0%

78,3%

Otros pasivos financieros no corrientes

5,14

3,1%

9,83

4,1%

91,1%

Pasivos por pagos de impuestos diferidos

3,50

2,1%

3,44

1,4%

-1,7%

PASIVOS CORRIENTES

62,11

37,5%

100,76

42,3%

62,2%

Provisiones a corto plazo

0,52

0,3%

0,20

0,1%

-61,7%

Deudas con entidades de crédito a C/P

15,48

9,4%

9,97

4,2%

-35,6%

Otros pasivos financieros corrientes

1,70

1,0%

2,10

0,9%

23,2%

Acreedores comerciales

41,36

25,0%

82,26

34,5%

98,9%

Deudas con empresas del grupo a C/P

0,37

0,2%

0,36

0,1%

-3,4%

Otros pasivos corrientes

2,69

1,6%

5,88

2,5%

118,6%

TOTAL PASIVO

165,51

100,0%

238,36

100,0%

44,0%

MEDIDAS ALTERNATIVAS DE RENDIMIENTO

EXPRESION NO IFRS

DEFINICION

CONCILIACION IFRS

EBITDA

Squirrel define EBITDA como el resultado operativo consolidado del ejercicio antes de impuestos, calculado como los ingresos de explotación, deducidos todos los gastos de explotación, antes de deducir el importe de las amortizaciones.

Ingresos ordinarios (€97,83m)

+ Otros Ingresos (€0,15m)

- Aprovisionamientos (€70,43m)

- Gastos de personal (€8,72m)

- Otros gastos e ingresos de explotación (€5,13m)

= EBITDA (€13,70m)

DEUDA FINANCIERA NETA

Deuda Financiera Neta se define como la diferencia entre la deuda financiera bruta y la tesorería y otros activos equivalentes.

La deuda financiera bruta es la suma de los pasivos financieros no corrientes y corrientes. No se incluyen "otros pasivos financieros" por no devengar un interés financiero.

Deuda con entidades de crédito a C/P (€9,97m)

+ Obligaciones y Bonos (€5,10m)

+ Deuda con entidades de crédito a L/P (€40,78m)

- Efectivo y equivalentes (€12,20m)

= Deuda Financiera Neta (€43,66m)

BENEFICIO POR ACCION

El Beneficio Por Acción (BPA) es la medida financiera que indica la cantidad de beneficios que Squirrel ha obtenido por cada una de sus acciones en circulación. Se calcula dividiendo el beneficio neto de la empresa entre el número total de acciones en circulación.

Resultado Neto Atribuible (€5,95m) /

Número medio de acciones en circulación (90.668.819)

= Beneficio Por Acción (€0,0656)

23



‌Agastia 80, 28043 Madrid (Spain)

Tel: + 34 917 940 600

Relaciones con Inversores

accionistas@squirrelmedia.es

https://www.squirrelmedia.es

Disclaimer

Squirrel Media SA published this content on septiembre 11, 2025, and is solely responsible for the information contained herein. Distributed via , unedited and unaltered, on septiembre 11, 2025 at 06:05 UTC.

MoneyController también le ofrece